الوصف الوظيفي
مهام التأكد والتحقق:
التحقق من تطبيق الأنظمة والسياسات المالية والإدارية والتسويقية ... الخ ، الموضـوعة من قبل الإدارة العليا ومراقبة النتائج الفعلية مع الخطط والموازنة التقديرية والتوصية بمعالجة الانحرافات ، إن وجدت .
التحقق من مدى كفاية وملاءمة الأنظمة واللوائح والأدلة ولاسـيما أنظمة الضـبط الداخلي ومن مدى توفر المستندات والسجلات القانونية والنظامية والرقابية واقتراح ما يراه لتلافي أية ثغرات أو نقاط ضـعف في هذه الأنظمة ، ويتحقق أيضـاً من أن جميع نشاطات الشركة تتم وفقاً لأغراض ونظم وسياسات الشركة المعتمدة وبشكل فعال ودون تجاوزات.
التحقق من كفاية وملاءمة وسلامة أنظمة الحاسب الآلي التي يتم استخدامها في إثبات موارد الشركة والتزاماتها وأصولها وخصومها وإبراداتها ونفقاتها وخططها وبياناتها الأخرى.
العمل على المحافظة على أموال الشركة وممتلكاتها عن طريق فرض رقابة فعالة على حركتها
إتباع أسس المراجعة الصحيحة وفق المبادئ المحاسبية المتعارف عليها والقواعد والأنظمة المعمول بها في الشركة
المشـاركة في إعداد الخطط وبرامج المراجعة الداخلية اللازمة للتحقق من صـحة البيانات المالية والحسابية والتقارير والدراسات والإحصاءات المعدة من قبل الإدارات الأخرى وفق البرامج المعدة لها .
مهام المراجعة المالية والمحاسبية:
مراجعة أعمال لجنة المناقصات والمزايدات والتأكد من صحة الإجراءات التي تم تنفيذها ومراجعة العقود التي تبرمها الشـركة مع الغير من مختلف النواحي والتحقق من صـحة تنفيذها وفحص المسـتندات والتحقق من ثبوتيات الدفع / القبض حسب الحالة
فحص ومراجعة وتدقيق صحة الالتزامات المترتبة على الشركة وصحة سدادها
فحص ومراجعة وتدقيق صحة إثبات ما للشركة من التزامات على الغير ومتابعة تحصيلها لحساب الشركة
مراجعة وتدقيق سندات الصرف والتأكد من صحتها وصحة المستندات الثبوتية ونظامية الصرف وأنها معتمدة أصـولا من قبل المفوضين بالصرف حسب لائحة الصلاحيات النافذة في الشركة بتاريخ الصرف وأنها تمت للجهة المستحقة لها
مراجعة وتدفيق سندات القبض والتأكد من صحتها وصحة المستندات الثبوتية ونظامية سندات القبض وأنها تمت لحساب الشركة
مراجعة وتدقيق سندات القيد ومطابقتها لمعايير المحاسبة المتعارف عليها دولياً . والتأكد من صحة المستندات الثبوتية العائدة لها
مراجعة وتدقيق حسابات البنوك وكشـوفاتها ومطابقتها ، والتأكد من أن الإبداعات تتم في وقتها وباسـم الشـركة وأن السحوبات تتم باسم الشركة ومن قبل المخولين بالسحب ولفائدة الشركة أو لمستحقيها
مراجعة حسابات الفروض ، إن وجدت ، والتحقق من سداد الالتزامات في الوقت المحدد لتحاشي أية مصاريف غير ضرورية ، وكذلك التأكد من أوجه الصرف التي استخدمت فيها الفروض ومدى ضرورتها
القيام بجولات ميدانية على الإدارات الرئيســية أو فروعها والوحدات وتدقيق البيانات المالية والإدارية والبيعية ورفع التقارير بخصوصها
مراجعة حسابات الأصول الثابتة والتأكد من وجودها وصـحة احتساب استهلاكاتها حسب النظم والسياسـة المالية المتبعة ومراجعة وفحص الإجراءات المتعلقة بإضافة أصول جديدة أو بيع أو تخريد هذه الأصول
مراجعة وتدقيق إيرادات الشركة والتحقق من وجود المستندات الكافية وصحة الإجراءات المتبعة حسب لاتحة الصلاحيات
مراجعة وتدقيق حسابات المصاريف الإدارية والعمومية والتأكد من وجود المستندات الثبوتية وصـحة تحميل هذه المصاريف
مراجعة وتدقيق حسابات تكاليف التشغيل ومصاريف التسويق والبيع والتوزيع والتخزين والنقل وما شابه من مصاريف والتأكد من وجود المستندات الثبوتية وصحة تحميلها .
مراجعة وتدقيق حسابات الإيرادات المستحقة ، والمصروفات المستحقة والمصروفات المدفوعة مقدماً والإيرادات المقبوضة مقدما مع المستندات الثبوتية وتصفية هذه الحسابات في مواعيدها ... الخ
مراجعة وتدقيق حسابات النفقات والتأكد من صحة توجيه تحميل النفقة على البند المخصص لها
مراجعة وتدقيق كشوفات الرواتب والتأكد من صحتها بالرجوع إلى عقود العمل وصحة احتساب العمل الإضافي وفق التعميد بهذا الخصـوص والتأكد من حسـم ما على الموظفين من سـلف إضـافة إلى التأكد من صـحة حضور / غياب الموظفين وفق الوسائل المستخدمة في الشركة ، والإجراءات التي اتخذت بهذا الخصوص
مراجعة العمليات الاستثمارية بالشركة
مراجعة وتدقيق حسابات المخصصات مثل مخصص الديون المشكوك بتحصيلها ومخصص مكافأة نهاية الخدمة ... الخ والتأكد من صحة احتسابها
مراجعة وتدقيق تصفية حقوق العاملين المطوي قيدهم والتأكد من صحتها قبل الصرف
مراجعة عقود التأمين وصحة المطالبات لدى شركات التأمين ومدى تحصيلها
مراجعة وتدقيق حسابات الاعتمادات المستندية والتأكد من سلامة الإجراءات المتبعة في فتحها وتحميلها بما يخصها من نفقات وقفلها وترحليها إلى الحسابات ذات العلاقة
دراسة القوائم المالية الدورية والختامية ، وإبداء الرأي فيها ، ومدى سلامة المؤشرات المالية ، ومؤشرات السيولة والأداء ، ورفع التقارير الدورية كذلك لرئيس مجلس الإدارة
مراجعة القوائم المالية الختامية قبل رفعها إلى الرئيس التنفيذي
مهام مراجعة العمليات التجارية
مراجعة وتدقيق إجراءات ومستندات الشـراء المحلي والتأكد من صحتها ومن أنها تمت لصـالح الشـركة ووفقاً للأنظمة المعتمدة
مراجعة وتدقيق فواتير المبيعات والتأكد من تسلسلها ومن عدم تجاوز نسب الخصم المعتمدة ، وكذلك التأكد من نسبة العمولة المستحقة للمندوب من حيث صحة الاحتساب .
تدقيق ومراجعة حسابات المخزون والتحقق من المستندات الضرورية من سندات صرف ، استلام ، إرجاع ، وكذلك محاضر الفحص
القيام بأعمال الجرد المفاجئ على النقد في الصناديق
القيام بأعمال الجرد المفاجئ على المخزون
المساهمة في أعمال الجرد النهائية للمخزون والتأكد من وضع وتطبيق مؤشرات تخزين وسلامة هذه المؤشرات وسلامة ظروف وشروط تخزين المواد ومناقشة مسؤولي المشتريات عن مبررات وأسباب زيادة أو نقص المخزون عن مؤشرات التخزين المعتمدة
التأكد من وجود الضوابط على حركة المستندات مع المندوبين وأن ما لديهم من مستندات مسجلة بسجل خاص يتم متابعته أولاً بأول ، وكذلك التأكد من وجود ضوابط على حركة المندوب مثل سجل حركة المندوب
الطلب عند الضرورة من بعض المندوبين إحضار ما بحوزتهم من مستندات والإطلاع عليها والتأكد من وجودها وصحة استخداماتها
حصـر مبيعات المندوبين ومدى انتشـارهم وتحليلها ومناقشـة أمر المندوبين الذين لا يحققون هذه المبيعات المرسومة لهم مع رؤسائهم
مراجعة الشؤون الإدارية:
التحقيق مع الموظفين في القضـايا التي يحيلها له مدير المراجعة الداخلية ورفع تقارير بنتائج هذا التحقيق إلى مدير المراجعة الداخلية مع اقتراحاته حيالها
المشاركة مع الجهات المعنية في دراسة الدعاوى المرفوعة من الشركة ضد الغير ومن الغير ضد الشركة والتأكد من سلامة الإجراءات المتخذة حيال هذه الدعاوى
الإحاطة التامة بالنصوص التشريعية والتنظيمية المتعلقة بأداء الشركة ، أو ذات التأثير على هذا الأداء والتعامل معها بشكل صحيح
التأكد من انسجام أداء الموظفين مع السياسات والمعايير والإجراءات والأنظمة والقوانين المطبقة
التأكد من دقة وآنية وإمكانية الاعتماد على المعلومات المالية والإدارية في الشركة
التأكد من وجود التواصل وتكامل الأعمال بين مختلف الوحدات الإدارية وفق ما تقتضيه حاجة الشركة .
المهارات
مهام أخرى:
التأكد من الحصول على الموارد بشكل اقتصادي واستخدامها بشكل فعال وحمايتها بالشكل الصحيح في الشركة
التأكد من قدرة عمليات المراقبة للحفاظ على الجودة بشكل مستمر ودوافعه على التحسين المستمر في الشركة
رفع تقارير دورية عن سير العمل لديه إلى مدير المراجعة الداخلية مقرونة بالاقتراحات والتوصيات
القيام بأية مهام أخرى يكلف بها وتكون ضمن طبيعة عمله .
تفاصيل الوظيفة
منطقة الوظيفة الرياض, المملكة العربية السعودية
قطاع الشركة السلع الرياضية
طبيعة عمل الشركة صاحب عمل (القطاع الخاص)
الدور الوظيفي المحاسبة والتدقيق
نوع التوظيف دوام كامل
الراتب الشهري غير محدد
عدد الوظائف الشاغرة غير محدد
المرشح المفضل
المستوى المهني مبتدئ الخبرة
عدد سنوات الخبرة الحد الأدنى: 1
منطقة الإقامة المملكة العربية السعودية
الشهادة بكالوريوس/ دبلوم عالي
https://www.bayt.com/ar/saudi-arabia/jobs/internal-auditor-مدقق-داخلي-4437390/
نسخة للطباعة 
ابلغ عن اعلان مخالف